반갑습니다. 재무경제과장 김병선입니다.
보고에 앞서 먼저 사과의 말씀을 드리겠습니다.
그럼 보고를 드리겠습니다.
연일 계속되는 의정활동에 노고가 많으신 예산결산특별위원회 김진용 위원장님과 위원님께 감사드리며, 2011년 회계연도 결산개요에 대해서 설명을 드리겠습니다.
본 결산자료는 2011년 회계연도 세입세출 결산 내역을 각 실과에서 제출받아 취합한 후 그 기본 자료를 토대로 결산서 및 결산부속서류를 작성하였습니다.
그리고 4월 17일 구의회에서 선임하신 대표 검사위원 최일근 위원님과 공인회계사 검사위원 2명으로 구성하여 지난 5월 29일부터 6월 17일까지 20일간에 걸쳐 결산검사를 실시하였으며, 검사결과 검사위원들이 작성한 예산편성 및 운영에 있어 시정 및 개선되어야 할 의견서와 업무개선사항은 시정될 수 있도록 해당부서에 통보한바 있습니다.
결산서 전체를 설명 드리려면 많은 시간이 소요됨에 따라 핵심만을 간추린 2011년 회계연도 결산개요에 의해 설명 드리겠습니다.
배부해 드린 2011회계연도 결산개요를 참고해 주시기 바랍니다.
먼저 1페이지 목차입니다. 설명드릴 순서는 1. 세입세출 결산 총괄사항과 2. 예산이용 및 전용 이체사용, 3. 예비비결산, 4. 기금결산, 5. 채권 및 채무결산, 6. 공유재산, 7. 물품관리, 그리고 복식부기 재무보고서 구성과 재무제표 세부내역 순으로 설명 드리겠습니다.
다음은 2페이지 세입세출 결산내역입니다. 편의상 금액은 천 단위로 보고 드리겠습니다.
2011년도 일반회계 및 특별회계 세입세출 결산 결과 세출 예산액과 전년도 이월사업비를 포함하여 예산 현액은 1,691억 7,925만 7,000원이고, 세입결산은 1,867억 8,162만 7,000원이며, 세입결산은 1,434억 5,810만 5,000원입니다. 그리고 세입결산에서 세출결산액을 공제한 세계잉여금은 433억 2,352만 2,000원으로 다음연도 명시사고이월액과 보조금 사용잔액을 공제한 순세계잉여금은 244억 2,604만 1,000원입니다.
회계별 총액 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
3페이지 세입 총괄사항입니다. 일반회계 등 6개 회계의 세입예산 현액은 1,691억 7,925만 8,000원이며, 징수결정액은 2,406억 183만 5,000원으로서 세입예산 현액의 142%를 부과하여 징수결정액은 78%인 1,867억 8,162만 8,000원으로서 수납하였습니다. 미수납액 중 결손처분액은 5억 1,584만 6,000원이며, 미수납 이월액은 533억 436만 2,000원입니다.
회계별 세입결산 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 4페이지 세출 총괄사항입니다. 일반회계 등 6개 회계 예산현액은 1,691억 7,925만 8,000원이며 이중 지출액은 1,434억 5,810만 5,000원이므로 예산현액으로 85%이고 미집행액은 257억 2,115만 3,000원입니다. 미집행액 내역은 다음연도 이월액인 162억 4,641만 3,000원이며, 집행잔액은 94억 7,474만원입니다.
회계별 세출 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 5페이지 세계잉여금입니다. 세계잉여금은 앞에서 설명 드린 바와 같이 세입결산액에서 세출결산액을 공제한 433억 2,352만 3,000원이며, 다음연도 이월액과 보조금 사용잔액을 차감한 순세계잉여금은 244억 2,604만 1,000원입니다.
회계별 세계잉여금 세부내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 6페이지 일반회계 결산내역을 설명 드리겠습니다.
먼저 세입결산입니다. 수납액은 1,867억 8,162만 8,000원으로서 징수결정액은 2,406억 183만 5,000원에 대비한 73% 수준입니다. 주요 세입내역과 징수결정액 대비 비율은 지방세 수입액이 446억 7,387만 5,000원으로서 94%이며 세외수입은 2억 306만 4,000원으로 51%이고, 지방세 교부세는 51억 9,013만 4,000원이고 조정교부금은 194억 877만 7,000원으로 재정보조금은 3억 5,137만 7,000원으로 보조금은 639억 358만 2,000원으로서 실 수납액은 78%입니다.
다음 7페이지 미 수납액 현황입니다. 결손 처분액이 4억 5,262만 6,000원으로써 무재산이 1억 6,020만 2,000원으로서 35%이며 시효완성이 2억 6,620만 8,000원으로서 59%이고, 배분금액 부족액이 2,771만 5,000원으로서 5%이며, 기타 사유로 450만 1,000원으로서 1%입니다.
미수납 이월액은 586만 5,000원으로 사유별로 보면 무재산이 82억 632만 2,000원으로 16%이며, 행방불명이 1,030만 2,000원으로써 1%이고, 납세태만이 104억 4,347만 9,000원으로 20%이며, 소송계류 및 재산압류 중인 것이 219만 6,587만 9,000원으로서 43%이며, 기타가 7,488만 3,000원으로서 21%입니다.
8페이지 일반회계 세출결산입니다. 지출액이 1,423억 6,124만 6,000원으로서 예산현액 대비 86%를 집행하였습니다. 분야별 집행내역 및 예산현액 대비 지출액 비율은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음연도 이월액은 명지오션시티 잔디구장 조성사업 등 총 31건에 151억 8,400만 5,000원으로써 명시이월이 19건에 125억 1,589만 2,000원, 사고이월이 12건에 26억 6,415만 3,000원입니다.
다음 9페이지입니다. 일반회계 집행잔액 및 예산현액은 5% 수준인 87억 7,060만 4,000원이며, 원인별로는 계획변경 취소 등 집행사유 미 발생액이 1억 3,238만 4,000원으로써 2%이며, 예산절감이 6,945만 9,000원으로서 1%이며 예산집행 잔액이 59억 4,702만 6,000원으로써 69%, 보조금 집행잔액이 26억 2,173만 1,000원으로서 30%입니다. 다음은 일반회계 세계잉여금으로서 세입결산액이 1,837억 3,080만 9,000원이며, 세출결산액은 1,423억 6,124만 6,000원으로 세입결산액은 세출결산액을 공제한 세계잉여금은 413만 6,956만 3,000원으로써 다음연도 이월액과 보조금 사용잔액을 공제한 순세계잉여금은 235억 6,778만 3,000원입니다.
다음은 10페이지 특별회계 결산입니다. 의료급여기금 5개 특별회계 수납액은 총 30억 5,081만 9,000원으로 수납율은 징수결정액의 48억 1,753만 5,000원으로써 63%입니다. 특별회계 세입결산 내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
하단에 미수납 이월액은 17억 3,049만 7,000원으로써 징수결정액 대비 35%로 사유별 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 11페이지 특별회계 세출결산입니다. 총 지출액이 10억 9,685만 9,000원이며 예산현액은 28억 6,736만 3,000원 대비하여 38%를 집행하였습니다. 특별회계별 세부 집행현황은 도표를 참고해 주시기 바랍니다. 집행잔액은 7억 413만 6,000원으로써 원인별 사유는 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 12페이지 예산이용, 전용 이체 사용현황입니다.
2011년도 예산이용은 없으며 일반회계 예산전용은 기획감사실의 소송 및 국제교류 등을 포함하여 총 23건에 1억 9,116만 8,000원을 전용하였습니다. 예산이체는 녹산산업단지 내 불법광고물 부착방지판 설치와 관련해서 일반회계 1건 1억을 예산 이체하였습니다.
다음은 예비비 결산입니다. 예비비지출 결산은 3억 7,865만 5,000원으로써 작년 4월 6일날 지사동 보배산 산불발생에 따른 소요경비 외 5건에 1억 9,942만 8,000원을 지출하였습니다.
다음은 13페이지 기금결산입니다. 2011년도 현재 기금은 총 8종에 15억 2,621만 1,000원으로서 당해연도 수입액의 적립금과 이자발생액을 포함하여 3억 6,911만 8,000원이며 지출액은 8억 470만 6,000원입니다. 기금종류별 증감 세부내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 14페이지 채권 및 채무결산입니다. 2011년도 채권 현재액은 이자를 포함하여 36억 5,330만원으로서 당해연도 발생한 4억 7,386만 4,000원이며 상환 소멸액은 5억 1,933만 3,000원입니다. 채권종류별 세부내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 채무결산입니다. 2011년도 2억 6,000만원 상환으로 채무 현재액은 없습니다.
다음 15페이지 공유재산 결산입니다. 공유재산 현재액은 6,177억 9,220만원과 당해연도 증가액은 107억 1,160만 8,000원이며, 당해연도 감소액은 12 5억 605만 4,000원입니다. 용도별 세부재산 변동내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다. 다음은 물품결산입니다. 당해연도별로 정수물품 수량이 491개이며 한가액은 43억 4,028만 9,000원으로 신규취득은 14억 5,578만 8,000원이 증가하였고 매각 등으로 7억 3,419만 6,000원이 감소하였습니다.
다음 16페이지 2011년 회계연도 재무보고서에 대한 설명을 드리겠습니다.
재무보고서는 지방재정법 제53조 등 관련규정에 의거 2007년 회계연도부터 전면 시행되어 발생주의 복식부기 회계원리를 기초로 하여 공인회계사의 검토를 거쳐 작성하였습니다. 재무보고서는 결산총평과 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보 구성명세서로 구성되어 있으며 각각 내용은 다음과 같습니다. 결산총평은 결산에 대한 총괄적인 설명 및 분석에 관한 내용이며, 재무제표는 재무상태보고서와 재정운영보고서, 순자산변동보고서와 주석으로 구성되고 되어 있고, 필수 보충정보와 부속명세서는 재무제표에 대한 주석 이외에 추가적으로 제공되는 자료입니다. 2011년도 재무결산보고서를 편의상 재정상태보고서, 재정보고서 등으로 구성되어 재무제표에 대한 설명만을 드리도록 하겠습니다.
17페이지 재정상태보고서입니다. 2011년도 12월 31일 현재 우리구의 재정상태를 나타내는 재무제표는 자산과 부채, 순자산으로 구성되어 있으며, 총자산은 7,595억 538만 1,000원으로 유동자산과 투자자산, 일반유행자산, 주민편의시설, 사회기반시설, 기타 비유동자산으로 구성되어 있으며 총부채는 303억 5,137만 3,000원으로서 유동부채, 장기차입부채, 기타 비유동부채로써 구성되어 있습니다. 순자산은 총자산에서 총부채를 차감한 금액으로써 7억 291만 5,400만 7,000원입니다.
다음은 기능별 재정운영보고서입니다. 재정운영보고서는 2011년도 한 해 동안 우리구의 재정운영결과를 수입과 비용으로 나타낸 것으로 총수입은 1,639억 8,913만 6,000원이고, 총비용은 1,259억 250만 2,000원으로서 수익이 비율을 초과하였으며, 운영 총 차액은 380억 8,663만 4,000원이 발생하였습니다.
다음은 18페이지 성질별 재정운영보고서입니다. 비용은 성질별로 살펴보면 인건비가 379억 2,481만원, 운영비가 388억 379만 6,000원, 정부간 이전 비용이 5억 6,203만 5,000원, 민간 등 이전비용은 432억 2,922만 4,000원, 기타 비용이 53억 8,443만 5,000원입니다. 다음은 순자산변동보고서입니다. 순자산변동보고서는 회계연도 동안에 순자산의 증감내용을 표시하는 재무제표이며, 이중 기초 순자산은 2010년도 말 기준으로 6,913억 9,486만 6,000원이며, 재정운영보고상 수익은 비용차감액인 운영차감액이 380억 8,663만 4,000원으로써 2011년도중 순자산의 증가분은 191억 8,344만원을 합하고 여기에서 2011년도 중 순자산의 감소분 3,466억 8,598만원을 차감하면 기말 순자산은 7,291억 5,400만 7,000원이 됩니다.
이상으로 2011년 회계연도 결산에 대한 설명을 모두 마치겠습니다.
끝으로 세입세출 결산 시 시정 및 개선사항에 대해서는 앞으로 재발되는 일이 없도록 해당부서에 통보한바 있고 그 사유 및 향후계획에 대해서는 해당 실과장님들의 답변을 듣는 것이 더 구체적이고 정확하리라 사료됩니다.
아무쪼록 2011년 회계연도 결산서에 대해 원안대로 승인하여 주실 것을 부탁을 드리며 2011년 회계연도 결산에 대한 제안설명을 모두 마치겠습니다. 감사합니다.