위원님 반갑습니다. 재무과장조정래입니다.
연일 계속되는 의정활동에 노고가 많으신 예산결산조례심사특별위원회 정옥영 위원장님과 여러 위원님께 감사드리며 2009 회계연도 결산 개요에 대해 설명 드리겠습니다.
본 결산 자료는 2009 회계연도 세입세출 결산내역을 각 실과에서 제출받아 취합한 후 그 기본 자료를 토대로 결산서 및 결산 부속서류를 작성했습니다. 이후에 5대 의회에서 선임하신 대표 검사위원인 김영자 의원님과 공인회계사 검사위원 2명이 2010년 6월 3일부터 6월 22일까지 20일간에 걸쳐 결산검사를 실시하였으며, 검사 결과 검사위원님들이 작성한 예산편성 및 운용에 있어 시정 및 개선하여야 할 의견서와 업무개선사항은 시정될 수 있도록 해당부서에 통보한 바 있습니다.
세입세출 결산서 및 부속서류 내용이 방대하여 핵심만을 간추린 2009 회계연도 결산 개요서에 의해 설명 드리겠습니다.
배부해 드린 2009 회계연도 결산개요를 봐 주시기 바랍니다.
1페이지입니다. 설명드릴 순서는 세입세출 결산 총괄사항과 예산이용, 전용, 이체사항, 예비비 결산, 기금 결산, 채권 및 채무결산, 공유재산 물품관리, 그리고 복식부기 재무보고서의 구성과 재무제표 세부내역 순으로 설명 드리겠습니다.
먼저 2페이지 세입세출 결산 내역입니다. 2009년도 일반회계 및 특별회계 세입세출 결산 결과 세출 예산과 전년도 이월사업비를 포함한 예산 현액은 1,919억 8,284만 9,000원이고, 세입 결산액은 1,991억 6,971만 9,000원이며, 세출 결산액은 1,685억 5,872만 5,000원입니다.
그리고 세입 결산액에서 세출 결산액을 공제한 세계잉여금은 306억 1,099만 3,000원으로 다음 연도 명시, 사고이월액과 보조금 사용 잔액을 공제한 순세계잉여금은 122억 7,114만 9,000원입니다.
회계별 총괄 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 3페이지 세입 총괄사항입니다. 일반회계 등 6개 회계의 세입예산 현액은 1,919억 8,284만 9,000원이며, 징수결정액은 2,480억 5,072만 6,000원으로 세입예산 현액의 129%를 부과했으며 징수결정액의 80%인 1,991억 6,971만 9,000원을 수납하였습니다.
미수납액 중 결손처분액은 6억 8,145만 5,000원이며 미수납 이월액은 481억 9,955만 2,000원입니다.
회계별 세입결산 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
4페이지 세출 총괄사항입니다. 일반회계 등 6개 회계의 예산 현액은 1,919억 8,284만 9,000원이며, 이중 지출액은 1,685억 5,872만 5,000원으로 예산현액의 88%이고, 미 집행액은 244억 2,412억 4,000원입니다. 미집행 내역은 다음 연도 이월액이 163억 451만원이고 집행 잔액은 71억 1,961만 4,000원입니다.
회계별 세출결산 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 5페이지 세계잉여금입니다. 세계잉여금은 앞에서 설명 드린 바와 같이 세입 결산액에서 세출 결산액을 공제한 306억 1,099만 4,000원이며, 다음 연도 이월액과 보조금 사용 잔액을 차감한 순세계잉여금은 122억 7,115만원입니다.
회계별 세부내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
6페이지 일반회계 결산 내용을 설명 드리겠습니다. 먼저 세입 결산입니다. 수납액은 1,948억 9,904만원으로서 징수결정액 2,423억 3,732만 6,000원 대비 80% 수준입니다.
주요 세입내역과 징수결정액 대비 비율은 지방세 233억 1,843만 9,000원으로 95%이며, 세외수입은 843억 6,729만 3천원으로 65%이고, 지방교부세는 85억 5,232만 8,000, 조정교부금은 183억 2,964만 8,000원, 재정보전금은 4억 9,821만 5,000원, 보조금은 598억 3,311만 7,000원으로 100%입니다.
다음 7페이지 미수납 현황입니다. 결손처분액은 6억 8,145만 5,000원이며 무재산이 1억 8,617만 7,000원으로 27%, 시효완성이 4억 6,210만원으로 68%, 기타 사유가 3,317만 8,000원으로 5% 정도입니다. 미수납 이월액은 467억 5,683만 1,000원으로 사유별로 보면 거소불명이 4,891만 8,000원으로 0.1%, 무재산이 81억 1,342만 3,000원으로 17%, 고질적 체납이 111억 7,655만 9,000원으로 24%, 소송 계류 및 재산 압류중인 것이 178억 20만 3,000원으로 38%, 기타가 96억 1,772만 8,000원으로 21%입니다.
8페이지 일반회계 세출 결산입니다. 지출액은 1,650억 3,310만 7,000원으로 예산현액 대비 88%를 집행하였습니다.
분야별 집행내역 및 예산현액 대비 지출액 비율은 유인물을 참고하여 주시기 바랍니다.
다음 연도 이월액은 신항배후물류도시 개발 계획 미확정으로 계획 확정시 까지 제작을 보류한 구정홍보 및 업무계획수립 등 총 30건에 162억 1,330만 3,000원으로 명시이월이 21건에 116억 1,065만 1,000원, 사고이월이 12건에 46억 46억 265만 2,000원입니다.
다음 9페이지입니다. 일반회계 집행 잔액은 예산현액의 3% 수준인 65억 2,953만 7,000원이며, 원인별로는 계획변경 취소가 2억 5,087만 2,000원으로 4%, 예산절감이 1억 7,091만 6,000원으로 3%, 예산집행 잔액이 28억 8,662만 9,000원으로 44%, 보조금 집행잔액이 20억 778만 3,000원으로 31% 예비비 집행잔액이 12억 1,333만 7,000원으로 18% 정도입니다.
다음 일반회계 세계잉여금으로 세입 결산액은 1,948억 9,904만원, 세출 결산액은 1,650억 3,310만 7,000원으로 세입 결산액에서 세출 결산액을 공제한 세계잉여금은 298억 6,593만 3,000원으로 다음 연도 이월액과 보조금 사용 잔액을 공제한 순세계잉여금은 116억 4,484만 7,000원원입니다.
다음 10페이지 기타 특별회계 결산입니다. 의료급여기금 등 5개 특별회계의 수납액은 42억 7,067만 9,000원으로 수납율은 징수결정액 57억 1,340만원의 75%입니다.
특별회계별 세입결산 내역은 도표를 참고해 주시기 바라며, 미수납 이월액은 14억 4,272만 2,000원으로 징수결정액 대비 25%로 사유별 내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 11페이지 특별회계 세출 결산입니다. 총 지출액은 35억 2,561만 8,000원이며, 예산현액 42억 690만 2,000원 대비 84%를 집행하였습니다.
특별회계별 세부집행 현황은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
집행 잔액은 5억 9,007만 7,000원으로 원인별 사유는 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 12페이지 예산 이용, 전용, 이체 사용 현황입니다. 2009년도의 예산 이용은 없으며, 일반회계 예산 전용은 기획감사실의 감사 및 감찰 등을 포함하여 총 10건에 3,989만원을 전용하였습니다.
일반회계 예산 이체는 직제개편에 따라 산업단지행정지원센터 예산을 도로교통과에 1건 3,800만원, 재난안전관리과에 9건 8억 3,997만 8,000원을 이체하였습니다.
다음은 예비비 결산입니다. 예비비 지출 결정액은 18억 2,096만 6,000원으로 작년 7월 16일 호우로 인한 공공시설 피해복구 외 12건으로 8억 1,115만 2,000원을 지출하고, 1억 952만 7,000원을 이월하였습니다.
다음 13페이지 기금 결산입니다. 2009년도 말 현재 기금은 총 7건에 17억 2,683만 4,000원으로 당해연도 수입액은 적립금과 이자 발생액을 포함하여 2억 4,889만 4,000원이며, 지출액은 1억 4,388만 3,000원입니다.
기금 종류별 증감 세부내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 14페이지 채권 및 채무 결산입니다. 2009년 말 채권 현재액은 원금과 이자를 포함하여 36억 7,062만 1,000원으로 당해연도 발생액은 6억 5,430만 9,000원이며, 상환 소멸액은 4억 8,535만 4,000원입니다. 채권 종류별 세부내역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 채무 결산입니다. 2009년 말 채무현재액은 47억 7,400만원으로 당해연도 발생액은 39억 7,900만원이고, 상환 소멸액은 6억 6,000만원입니다.
채무 종류별 현황은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 15페이지 공유재산 결산입니다. 공유재산 현재액은 5,298억 5,452만 3,000원으로 당해연도 증가액은 1,458억 6,846만 3,000원이며, 당해연도 감소액은 1,436억 1,530만 7,000원입니다.
용도별 세부 재산변동 역은 유인물을 참고해 주시기 바랍니다.
다음 물품 결산입니다. 당해연도 말 정수 물품 수량은 247개이며, 환가액은 39억 1,232만 1,000원으로 신규취득 등으로 7억 5,825만 4,000원이 증가하였고, 매각조정 등으로 4억 599만 2,000원이 감소하였습니다.
다음은 16페이지 2009 회계연도 재무보고서에 대해 설명 드리겠습니다. 재무보고서는 지방재정법 제53조 등 관련 규정에 의거 2007 회계연도부터 전면 시행된 발생주의 복식부기 회계원리를 기초로 공인회계사의 검토를 거쳐 작성하였습니다. 재무보고서는 결산총평, 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서로 구성되어 있으며 각각의 내용은 다음과 같습니다.
결산총평은 결산에 대한 총괄적 설명 및 분석에 따른 내용이며, 재무제표는 재정상태보고서, 재정운영보고서, 순자산변동보고서, 주석으로 구성되어 있고, 필수보충정보와 부속명세서는 재무제표에 대한 주석 이외에 추가적으로 제공되는 자료입니다. 결론적으로 재무보고서는 재무제표와 재무제표에 대한 총괄설명 및 상세 내역으로 구성되어 있으므로 편의상 재무제표에 대해서만 설명 드리도록 하겠습니다.
17페이지 재정상태 보고서입니다. 2009년 12월 31일 현재 우리구 재정상태를 나타내는 재무제표로 재산, 부채, 순자산으로 구성되어 있으며 총자산은 7,014억 4,960만 7,000원으로 유동자산, 투자자산, 일반유형자산, 주민편의시설, 사회기반시설, 기타 비유동자산으로 구성되어 있으며, 총 부채는 391억 178만 3,000원으로 유동부채, 장기차입부채, 기타 비유동부채로 구성되어 있습니다. 순자산은 총 자산에서 총 부채를 차감한 금액으로 6,623억 4,782만 4,000원입니다.
다음 기능별 재정운영보고서입니다. 재정운영보고서는 2009년 한 해 동안 우리구의 재정운영 결과를 수입과 비용으로 나타낸 것으로 총 수익은 1,347억 6,127만 7,000원이고, 총 비용은 1,188억 5,747만 7,000원으로 수익이 비용을 초과하여 운영 차액이 159억 380만원이 발생하였습니다.
다음 18페이지 성질별 재정운영보고서입니다. 비용을 성질별로 살펴보면 인건비 384억 7,948만 2,000원, 운영비 323억 5,335만 3,000원, 정부간 이전 비용 13억 8,556만 7,000원, 민간 등 이전 비용 418억 5,140만 7,000원, 기타 비용이 47억 8,766만 6,000원입니다.
다음 순자산변동보고서입니다. 순자산변동보고서는 회계연도 동안의 순자산의 증감내역을 표시하는 재무제표이며, 이중 기초 순자산은 2008년도 말 기준으로 6,251억 1,141만 1,000천원이며 재정운영보고서의 수익에서 비용의 차감액인 운영차액 159억 380만원, 2009년도 순자산액 증가분 304억 2,909만 3,000원을 합하고 여기서 2009년중 순자산의 감소분 90억 9,648만원을 차감하면 기말 순자산 6,623억 4,782만 4,000원이 됩니다.
이상으로 2009 회계연도 결산에 대한 설명을 모두 마치겠습니다.
끝으로 세입세출 결산 검사시 시정 및 개선사항에 대해서는 앞으로 재발되는 일이 없도록 해당부서에 통보한 바 있어 그 사유 및 향후 계획에 대해서는 해당 실과장님의 답변을 듣는 것이 더 구체적이고 정확하리라 사료됩니다.
아무쪼록 2009 회계연도 결산에 대하여 원안대로 승인 의결하여 주실 것을 바라면서 2009 회계연도 결산에 대한 제안설명을 모두 마치겠습니다. 감사합니다.
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