재무과장 구성모입니다.
먼저 지역주민의 복리 증진을 위해 노고가 많으신 예산결산특별위원회 이현식 위원장님을 비롯한 위원님들께 깊은 감사의 인사를 드리며 2019회계연도 결산 승인의 건에 대하여 제안설명 드리겠습니다.
본 결산자료는 2019회계연도 세입·세출 결산 내역을 각 실·과로부터 제출받아 결산서 및 결산 첨부서류를 작성하였습니다. 결산서에 대하여는 구 의회에서 선임된 이현식 위원님과 두 분의 공인회계사들로 구성된 결산검사위원회에서 지난 4월 6일부터 4월 24일까지 결산검사를 실시하였습니다.
본 결산 승인의 건은 「지방자치법」 제134조 제1항과 같은 법 시행령 제82조의 규정에 따라 의회의 승인을 얻고자 하는 것입니다. 기 배부해드린 결산개요 책자를 봐 주시기 바랍니다.
설명드릴 순서는 2019년도 세입·세출 결산, 2019년도 재무제표 순입니다.
1페이지입니다. 2019회계연도 세입·세출 결산입니다. 1,000만 원 이하 단위는 생략토록 하겠습니다. 2019년도 일반회계 및 6개 기타 특별회계 세입·세출 결산 결과 예산 현액은 4,553억 원이고, 세입 결산액은 4,687억 원이며, 세출 결산액은 3,536억 원입니다. 세입 결산액에서 세출 결산액을 차감한 결산상 잉여금은 1,150억, 순세계잉여금은 560억입니다. 회계별 총괄 내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
2페이지 세입입니다. 일반회계 등 7개 회계의 세입예산 현액은 4,533억 원이며 징수결정액은 5,150억, 수납액은 4,687억 원으로 91%를 수납하였습니다.
3페이지 세출입니다. 일반회계 등 예산 현액에서 지출액은 3,536억으로 77.7%이며, 미집행액은 1,016억 원으로 22.3%입니다. 미집행 내역은 다음 연도 이월액이 554억 원, 보조금 반납액이 35억, 집행잔액이 426억입니다.
다음은 5페이지 일반회계입니다. 먼저 세입 결산입니다. 2019년도 수납액은 4,304억 원이며 징수결정액은 4,732억 원으로 수납률은 91%입니다. 세부내역은 아래의 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
6페이지입니다. 불납결손액은 3억 1,500만 원으로 징수결정액 대비 0.1%입니다. 사유는 시효소멸, 무재산, 배분금액 부족 등입니다. 미수납액은 425억 원으로 징수결정액 대비 9%입니다. 사유별로 보면 납세태만, 무재산, 폐업 또는 부도 등입니다.
7페이지 일반회계 세출 결산입니다. 지출액은 3,477억 원으로 예산 현액 대비 83.3%를 집행하였습니다. 세부 내용은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
8페이지입니다. 이월액은 549억 원이며 이 중 명시이월은 74건에 374억, 사고이월은 30건에 174억입니다. 보조금 반납액은 35억이고 집행잔액은 110억 9,000만 원입니다.
9페이지 기타 특별회계입니다. 먼저 세입 결산입니다. 의료급여기금 등 6개 특별회계의 수납액은 383억으로 징수결정액의 91.6%입니다. 회계별 세입 결산 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다. 미수납액은 33억 9,000만 원이며 징수결정액 대비 8.1%이며, 사유는 무재산, 납세태만 등입니다.
10페이지 특별회계 세출 결산입니다. 총 지출액은 58억 7,000만 원으로서 예산 현액 379억 원 대비 15.5%를 집행하였으며, 회계별 세출 결산의 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 11페이지 예산이용·전용·이체 사용입니다. 예산이용은 해당 없으며 예산전용은 일반회계 5건에 1억 6,000만 원으로 퇴직수당 부담금 소요액 증가에 따른 예산 부족과 하반기 집중호우 및 태풍 북상으로 배수펌프 가동에 따른 전기요금 증가 등의 사유로 전용하였습니다.
다음은 예비비 결산입니다. 2019년도 예비비 예산액은 335억 원이며 재난복구 및 재난지원금 외 2건의 사업으로 2억 9,000만 원을 지출하였습니다.
12페이지 기금 결산입니다. 우리구가 보유하고 있는 기금은 사회복지기금 외 3종으로 당해 연도 말 조성액은 50억 2,000만 원이고, 당해 연도 수입액은 11억 6,000만 원이며, 지출액은 5억 7,000만 원입니다. 기금별 세부 내역은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
13페이지 공유재산입니다. 2019년 말 공유재산 현재액은 6,817억 원 상당으로 공유재산 용도별 내역은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 물품관리입니다. 2019년 말 물품 현재액은 환가액으로 67억 6,000만 원이며 당해 연도 중 신규 취득 등으로 4억 6,000만 원이 증가하였고 매각 등으로 1억 6,000만 원이 감소하였습니다.
14페이지 2019회계연도 재무제표 개요입니다. 재무제표는 지방자치단체의 재정상황을 표시하는 중요한 요소로서 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표, 필수 보충정보, 부속명세서로 구성되어 있습니다.
16페이지 재무제표 세부내역입니다. 먼저 재정상태표입니다. 2019년 12월 31일 기준 우리구 재정상태이며 자산, 부채, 순자산을 나타냅니다. 총자산은 1조 731억 원이며, 부채는 110억 7,000만 원으로 순자산은 1조 621억 원이 되겠습니다.
나머지 재정운영표 및 순자산변동표는 도표를 참고하여 주시기 바랍니다.
마지막으로 18페이지 채권 및 채무 결산입니다. 2019년 말 채권 현재액은 49억 3,000만 원이며 채무 현재액은 없습니다.
이상으로 2019회계연도 결산 승인의 건에 대하여 원안대로 의결하여 주실 것을 부탁드리면서 제안설명을 모두 마치겠습니다.
본 건의 세부적인 내용은 부서별 심사 시 해당 부서장이 위원님의 질의에 답변 드리도록 하겠습니다.
감사합니다.