반갑습니다. 재무과장 배만수입니다.
지역 주민의 복리증진을 위해 노고가 많으신 예산결산특별위원회 박병률 위원장님과 위원님께 깊은 감사를 드리며 2018회계연도 결산 승인의 건에 대하여 제안설명 드리겠습니다.
본 결산자료는 2018회계연도 세입․세출 결산 내역을 각 실․과로부터 제출 받아 결산서 및 결산 부속서류를 작성하였습니다. 결산서에 대하여는 구의회에서 선임된 박병률 의원님과 두 분의 공인회계사들로 구성된 결산검사위원회에서 지난 4월 3일부터 4월 22일까지 20일간 결산검사를 실시하였습니다.
본 결산 승인의 건은 「지방자치법」 제134조 제1항 및 같은 법 시행령 제82조의 규정에 따라 의회의 승인을 얻고자 하는 것입니다. 기 배부해드린 결산개요 책자를 봐주시기 바랍니다. 설명드릴 순서는 2018년도 세입․세출 결산, 2018년도 재무제표 순입니다.
1페이지, 2018회계연도 세입․세출 결산입니다. 먼저 세입․세출 결산 총괄입니다. 2018년도 일반회계 및 6개 기타 특별회계 세입․세출 결산 결과 예산액과 전년도 이월사업비를 포함한 예산현액은 4,183억 1,052만 6,000원이고 세입결산액은 4,252억 3,742만 6,000원이며 세출결산액은 2,995억 2,158만 7,000원입니다. 세입 결산액에서 세출 결산액을 차감한 결산상 잉여금은 1,257억 1,583만 8,000원이며, 결산상 잉여금에서 다음 연도 이월액과 보조금 반납금을 차감한 순세계잉여금은 513억 4,380만 1,000원입니다. 회계별 총괄내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
2페이지 세입입니다. 일반회계 등 7개 회계의 세입예산 현액은 4,183억 1,052만 6,000원이며, 징수결정액은 4,658억 1,078만 8,000원으로 세입예산 현액의 111.3%이며 수납액은 4,252억 3,742만 6,000원으로 징수결정액의 91.3%를 수납하였으며 불납 결손액은 4억 7,501만 4,000원, 미수납액은 400억 9,834만 8,000원입니다.
3페이지 세출입니다. 일반회계 등 7개 회계의 예산현액은 4,183억 1,052만 6,000원이며 이 중 지출액은 2,995억 2,158만 7,000원, 미집행액은 1,187억 8,893만 9,000원으로 예산현액의 28.4%입니다. 미집행 내역은 다음연도 이월액이 714억 1,973만 1,000원, 보조금 반납금이 30억 617만 1,000원, 집행잔액은 443억 6,330만 7,000원입니다.
4페이지 결산상 잉여금입니다. 세입 결산액에서 세출 결산액을 공제한 결산상 잉여금은 1,257억 1,583만 9,000원이며, 다음 년도 이월비와 보조금 반납금을 공제한 순세계잉여금은 513억 4,380만 1,000원입니다. 회계별 잉여금 내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 5페이지 일반회계입니다. 먼저 세입 결산입니다. 2018년도 수납액은 3,882억 7,073만 9,000원이고 징수결정액은 4,272억 1,760만원으로 징수결정액 대비 수납율은 90.9%입니다. 자세한 내용은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
6페이지입니다. 불납 결손액은 4억 7,248만 1,000원이고 징수결정액 대비 0.1%이며, 사유별로 분류하면 체납처분 중지, 시효소멸, 무재산 등입니다. 미수납액은 384억 7,438만원으로 징수결정액 대비 9%이며 사유별로 분류하면 무재산, 납세태만, 폐업․부도 등입니다.
7페이지 일반회계 세출결산입니다. 지출액은 2,982억 3,918만 1,000원으로 예산현액 대비 78.1%를 집행하였습니다. 자세한 내용은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
8페이지입니다. 이월액은 659억 8,808만 8,000원이며, 이 중 명시이월은 71건에 537억 5,486만원이고 사고이월은 42건에 122억 3,322만 8,000원입니다. 보조금 반납금은 29억 2,292만 3,000원이고, 집행잔액은 148억 2,139만 1,000원입니다. 집행잔액을 원인별로 분류하면 계획변경 등 집행사유 미발생이 15억 8,773만 9,000원, 지출잔액이 55억 9,343만 2,000원, 예비비가 64억 8,091만 2,000원입니다.
다음은 9페이지 기타 특별회계입니다. 먼저 세입 결산입니다. 의료급여기금 등 6개 특별회계의 수납액은 369억 6,668만 7,000원으로 수납율은 징수결정액의 95.8%입니다. 회계별 세입결산의 내용은 도표를 참조해 주시기 바랍니다. 미수납액 16억 2,396만 8,000원은 징수결정액 대비 4.2%로서 사유는 무재산, 납세태만 등입니다.
10페이지, 세출결산입니다. 총 지출액은 12억 8,240만 6,000원으로서 예산현액 363억 3,894만 3,000원 대비 3.5%를 집행하였으며 회계별 세출 결산의 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다. 이월액은 54억 3,164만 3,000원으로 예산현액의 15%로서 강서구청역 역세권 공영주차장 조성 등 명시이월이 2건입니다. 보조금 반납금 8,324만 8,000원은 예산현액의 0.2%이며, 집행잔액 295억 4,164만 6,000원은 예산현액 대비 81.3%로서 그 원인은 지출잔액과 예비비 등입니다.
다음은 11페이지 예산 이용․전용․이체사용입니다. 예산 이용은 해당 없으며 예산 전용은 일반회계 4건에 6,780만원으로 성과상여금 실지급 인원 급증에 따른 예산 부족과 지역사회 보장계획 연구용역 등입니다. 예산 이체는 일반회계 104건에 227억 4,742만 3,000원, 특별회계 1건에 64억 8,018만 3,000원이며 주요내용은 명지2동 신설 등 기구 개편에 따른 세부사업 이관입니다.
다음은 예비비 결산입니다. 2018년도 예비비 예산액은 360억 2,493만 5,000원이며 청사 유지 관리 사업 외 4건에 3억 1,768만 6,000원을 지출 결정하여 이중 3억 1,764만 1,000원을 지출하고 4만 5,000원의 지출잔액이 발생하였습니다.
다음은 12페이지 기금 결산입니다. 우리구가 보유하고 있는 기금은 사회복지기금 외 3종으로 당해연도 말 조성액은 44억 3,825만원이며 기금별 세부내역은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
13페이지 공유재산입니다. 2018년도 공유재산 현재액은 6,424억 8,204만 2,000원 상당으로 공유재산 용도별 내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 물품관리입니다. 2018년 말 물품 현재액은 환가액으로 64억 6,945만 3,000원이며 물품관리 내역은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
14페이지 2018회계연도 재무제표 개요입니다. 재무제표는 지방자치단체의 재정상황을 표시하는 중요한 요소로서 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표 및 주석, 필수 보충정보, 부속명세서 및 첨부서류로 구성되어 있습니다.
16페이지 재무제표 세부내역입니다. 먼저 재정상태표입니다. 재정상태표는 2018년 12월 31일 기준 우리구 재정상태이며 자산, 부채, 순자산을 나타냅니다. 자산은 1조 276억 6,475만 9,690원이며 부채는 111억 9,361만 2,860원으로 자산에서 부채를 차감한 순자산은 1조 164억 7,114만 6,830원입니다. 2018회계연도 동안의 순자산의 증감내역은 17페이지 순자산변동표를 참고해 주시기 바랍니다.
17페이지 재정운영표입니다. 2018회계연도 동안의 재정운영 결과인 수익과 비용을 나타내는 재무제표로서 수익은 3,517억 7,562만 3,147원이며 비용은 2,613억 6,370만 2,921원으로 비용에서 수익을 차감한 운영차액은 904억 1,192만 226원입니다.
다음은 18페이지 채권 및 채무결산입니다. 2018년 말 채권 현재액은 34억 1,472만 6,000원이며 2018년 말 채무 현재액은 없습니다.
이상으로 2018회계연도 결산 승인의 건에 대한 설명을 모두 마치겠습니다. 본 건의 세부적인 내용은 부서별 심사 시 해당 부서장이 위원님의 질의에 상세하게 답변 드리도록 하겠습니다.
아무쪼록 2018회계연도 결산 승인의 건을 원안대로 의결하여 주실 것을 부탁드리며 제안 설명을 모두 마치겠습니다. 감사합니다.