반갑습니다. 재무과장 배만수입니다. 지역주민의 복리증진을 위해 노고가 많으신 예산결산특별위원회 박혜자 위원장님과 위원님들께 깊은 감사를 드리며 2017회계연도 결산 승인의 건에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
본 결산자료는 2017회계연도 세입·세출 결산내역을 각 실과로부터 제출받아 결산서 및 결산서 부속서류를 작성하였습니다. 결산서에 대해서는 구의회에서 선임된 박상준 의원님과 두 분의 공인회계사들로 구성된 결산검사위원회에서 지난 4월 11일부터 4월 30일까지 20일간 결산검사를 실시하였습니다.
본 결산 승인의 건은 「지방자치법」 제134조 제1항 및 같은 법 시행령 제82조의 규정에 따라 의회의 승인을 얻고자 하는 것입니다. 기 배부해드린 결산개요 책자를 봐주시기 바랍니다.
설명드릴 순서는 2017년도 세입·세출 결산, 2017년도 재무제표 순입니다.
1페이지, 2017회계연도 세입·세출 결산입니다. 먼저 세입·세출 결산입니다. 2017년도 일반회계 및 6개 기타 특별회계 세입·세출 결과, 예산액과 전년도 이월사업비를 포함한 예산현액은 3,461억 1,590만 1천원이고, 세입결산액은 3,512억 5,360만 3천원이며, 세출결산액은 2,750억 6,557만 8천원입니다. 세입결산액에서 세출결산액을 차감한 결산상 잉여금(세계잉여금)은 761억 8,802만 5천원이며, 결산상 잉여금에서 다음연도 이월액과 보조금 사용 잔액을 차감한 순세계잉여금은 264억 7,145만 5천원입니다. 회계별 총괄내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
2페이지, 세입입니다. 일반회계 등 7개 회계의 세입예산 현액은 3,461억 1,590만 1천원이며, 징수결정액은 3,971억 1,425만 4천원으로 세입예산 현액의 114%이며, 수납액은 3,512억 5,360만 3천원으로, 징수결정액의 88%을 수납하였습니다. 미수납액은 458억 6,65만 1천원이며 이중 결손처분액은 93억 9,717만 3천원, 다음 연도 이월액은 364억 6,347만 8천원입니다.
3페이지, 세출입니다. 일반회계 등 7개 회계의 예산현액은 3,461억 1,590만 1천원이며, 이중 지출액은 2,750억 6,557만 7천원이며 미집행액은 710억 5,032만 3천원으로 예산현액의 20%입니다. 미집행 내역은 다음 연도 이월액이 454억 9,235만 2천원이며 집행잔액이 255억 5,797만 1천원입니다.
4페이지, 세계잉여금(결산상 잉여금)입니다. 세입 결산액에서 세출 결산액을 공제한 세계잉여금은 761억 8,802만 5천원이며, 다음연도 이월사업비와 국·시비보조금 사용 잔액을 공제한 순세계잉여금은 264억 7,145만 5천원입니다. 회계별 잉여금 내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 5페이지 일반회계입니다. 먼저 세입결산입니다. 2017년도 수납액은 3,398억 7,914만 2천원이고 징수결정액은 3,841억 4,345만 9천원으로 징수결정액 대비 수납율은 88%이며, 자세한 내용은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
6페이지입니다. 미수납액 중 결손 처분액은 93억 7,406만 1천원이고 징수결정액 대비 2.4%입니다. 미수납 사유는 배분금액부족, 체납중지처분, 시효소멸 등입니다.
미수납 이월액은 348억 9,025만 6천원으로 징수결정액 대비 9.1%입니다. 사유별로 분류하면 무재산, 행방불명, 납세태만 등입니다.
7페이지, 일반회계 세출결산입니다. 지출액은 2,735억 3,622만 5천원으로 예산현액 대비 81%를 집행하였습니다. 자세한 내용은 아래 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
이월액은 452억 2,231만 7천원 중, 이중 명시이월은 82건에 381억 9,835만원이고, 사고이월은 22건에 70억 2,396만 7천원입니다.
8페이지입니다. 집행잔액인 160억 4,913만 8천원은 예산 현액의 4.8%로서 원인별로 분류하면 계획변경·취소 등, 집행사유 미발생이 3억 5,469만 7천원, 예산집행 잔액이 59억 9,893만 3천원, 보조금 집행잔액이 39억 5,085만 5천원, 예비비가 57억 4,430만 3천원입니다.
세계잉여금입니다. 세입결산액 3,398억 7,914만 2천원에서 세출결산액 2,735억 3,622만 5천원을 공제한 세계잉여금은 663억 4,291만 7천원이고, 세계잉여금에서 이월사업비와 국·시비보조금 사용 잔액을 공제한 순세계잉여금은 169억 6,920만 5천원입니다.
9페이지, 기타특별회계 결산입니다. 먼저 세입결산입니다. 의료급여기금 등 6개 특별회계의 수납액은 113억 7,446만 1천원으로 수납율은 징수결정액 129억 7,079만 5천원의 87.7%입니다. 회계별 세입결산의 내용은 도표를 참조해 주시기 바랍니다.
미수납 이월액은 15억 7,322만 2천원으로 징수결정액 대비 12.1%로 사유는 납세태만, 폐업·부도 등입니다.
10페이지, 세출결산입니다. 총 지출액은 15억 2,935만 2천원으로 예산현액 113억 822만원 대비 13.5%를 집행하였으며 회계별 세출결산 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
집행잔액 95억 883만 3천원은 예산현액 대비 84.1%로, 그 원인별 사유는 책자를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 11페이지 예산이용·전용·이체사용 현황입니다. 예산이용은 해당 사항이 없으며 예산전용은 일반회계 1건에 2,400만원이며 주요내용은 명지공영시민텃밭 시설 개보수를 위한 시설비가 부족하여 전용하였습니다. 예산이체는 일반회계 88건에 119억 3,172만원이며 주요내용은 문화체육과 신설 등 기구개편에 따른 세부사업 이관입니다.
다음은 예비비 결산입니다. 2017년도 예비비 예산액은 59억 1,989만 9천원이며 이중 조류인플루엔자 확산 방지 사업으로 1억 7,559만 6천원을 지출 결정하여 1억 7,280만 1천원을 지출하였으며 279만 5천원의 집행 잔액이 발생하였습니다.
다음은 12페이지 기금 결산입니다. 우리구가 보유하고 있는 기금은 사회복지기금 외 3종으로, 당해 연도 말 조성액은 39억 6,995만 5천원, 당해 연도 수입액은 9억 4,228만 5천원이며, 지출액은 3억 8,737만 2천원입니다. 기금별 세부내역은 아래 도표를 참조해 주시기 바랍니다.
13페이지, 공유재산입니다. 2017년 말 공유재산 현재액은 6,129억 769만 2천원 상당으로 공유재산 용도별 내역은 아래 도표를 참조해 주시기 바랍니다.
다음은 물품관리입니다. 2017년 말 물품 현재액은 환가액으로 56억 2,042만 8천원이며 당해 연도 중 신규취득 등으로 6억 3,331만 5천원이 증가하였고, 매각 등으로 2억 611만원이 감소하였습니다.
14페이지, 2017회계연도 재무제표 개요입니다. 재무제표는 지방자치단체의 재정상황을 표시하는 중요한 요소로서 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표 및 주석, 필수보충정보, 부속명세서 및 첨부서류로 구성되어 있습니다.
16페이지, 재무제표 세부내역입니다. 먼저 재정상태표입니다. 2017년 12월 31일 기준 우리구 재정상태이며 자산, 부채, 순자산을 나타냅니다. 자산은 9,394억 8,560만 3,128원이며 부채는 124억 1,502만 3,662원으로, 자산에서 부채를 차감한 순자산은 9,270억 7,057만 9,466원입니다.
다음은 기능별 재정운영표입니다. 회계연도 동안의 재정운영 결과인 수익과 비용을 나타내는 재무제표로서 재정운영 순원가에서 일반수익을 차감한 재정운영결과는 189억 4,254만 2,321원입니다.
다음은 17페이지 성질별 재정운영표입니다. 수익은 2,729억 5,898만 5,762원이며 비용은 2,540억 1,644만 3,441원으로, 비용에서 수익을 차감한 운영차액은 189억 4,254만 2,321원입니다.
다음은 순자산 변동표입니다. 순자산 변동표는 회계연도 동안의 순자산의 증감내역을 표시하며, 2017년 말 순자산은 9,270억 7,057만 9,466원입니다.
다음은 18페이지 채권·채무결산입니다. 2017년 말 채권 현재액은 37억 808만 3천원입니다. 회계별 채권현황과 채권 종류별 내역은 도표를 참고해 주시기 바랍니다. 그리고 2017년 말 채무 현재액은 없습니다.
이상으로 2017회계연도 결산 승인의 건에 대한 설명을 모두 마치겠습니다. 본건의 세부적인 내용은 각 부서별 심사 시 해당 부서장이 위원님들의 질의에 상세하게 답변 드리도록 하겠습니다.
아무쪼록 2017회계연도 결산 승인의 건을 원안대로 승인하여 주실 것을 부탁드리며 제안 설명을 모두 마치겠습니다. 감사합니다.