반갑습니다. 재무과장 성말선입니다.
평소 우리 지역사회 발전과 11만 강서주민 복지증진 및 지방자치 실현을 위하여 노력하시는 조현상 예산결산조례심사특별위원회 위원장님을 비롯한 위원님들께 감사드리며, 지금부터 2016회계연도 결산안에 대하여 제안설명 드리도록 하겠습니다.
본 결산자료는 2016회계연도 세입·세출 결산내역을 각 실과로부터 제출받아 결산서 및 결산 부속서류를 작성하였습니다. 결산서에 대하여는 구의회에서 선임된 손동호 의원님과 두 분의 공인회계사들로 구성된 결산검사위원회에서 지난 4월 3일부터 4월 24일까지 20일간 결산검사를 실시하였습니다. 본 결산 승인 안은 지방자치법 제134조 제1항 및 같은 법 시행령 제82조의 규정에 따라 의회의 승인을 얻고자 하는 것입니다. 그리고 2016년 11월 30일 지방회계법이 제정 시행되어 결산검사 사항에 성과보고서가 추가됨에 따라 결산서에 첨부해서 결산 승인 안을 제출하였습니다. 결산 승인 안은 배부해드린 2016회계연도 결산개요 책자를 참고하여 주시기 바랍니다.
설명드릴 순서는 세입·세출 결산, 예산이용·전용·이체사용, 예비비 결산, 기금결산, 공유재산, 물품관리, 재무재표의 구성, 세부내역과 채권 및 채무결산 순으로 설명 드리겠습니다. 먼저 1페이지 세입·세출 결산내역입니다. 편의상 금액은 천원 단위로 보고 드리겠습니다. 2016년도 일반회계 및 특별회계 세입·세출 결산 결과 예산액과 전년도 이월사업비를 포함한 예산현액은 3,180억 6,729만 3,000원이고 세입결산액은 3,272억 8,847만 8,000원이며 세출결산액은 2,509억 1,332만 1,000원입니다. 그리고 세입결산액에서 세출결산액을 차감한 세계잉여금은 763억 7,515만 7,000원이며, 세계잉여금에서 다음연도 이월액과 보조금 사용 잔액을 차감한 순세계잉여금은 327억 1,304만 2,000원입니다. 회계별 총괄내역은 책자 도표를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 2페이지 세입 총괄입니다. 일반회계 등 8개 회계의 세입 예산현액은 3,180억 6,729만 3,000원이며, 징수결정액은 3,726억 5,992만 9,000원으로 세입 예산현액의 117%이며 징수결정액의 88%인 3,272억 8,847만 8,000원을 수납하였습니다. 미수납액 중 결손처분액은 13억 1,719만 7,000원이며, 미수납액 중 이월액은 440억 5,425만 4,000원입니다. 회계별 세입결산 내역은 도표를 참고해 주시면 감사하겠습니다.
다음은 3페이지 세출 총괄입니다. 일반회계 등 8개 회계의 예산현액은 3,180억 6,729만 3,000원이며, 이 중 지출액은 2,509억 1,332만 1,000원으로 예산현액의 79%이고 미집행액은 671억 5,397만 2,000원으로 예산현액의 21%입니다. 미집행 내역은 이월액이 410억 5,998만 9,000원으로 예산현액의 13%이며, 집행잔액은 260억 9,398만 3,000원으로 예산현액의 8%입니다.
다음은 4페이지 세계잉여금입니다. 세입결산액에서 세출결산액을 차감한 세계잉여금은 763억 7,515만 7,000원이며, 다음연도 이월사업비와 국‧시비보조금 사용잔액을 차감한 순세계잉여금은 327억 1,304만 2,000원입니다. 회계별 잉여금 내역은 도표를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음은 5페이지 일반회계 결산내용을 설명 드리겠습니다. 먼저 세입결산입니다. 2016년도 수납액은 3,150억 7,820만 6,000원이고 징수결정액은 3,589억 4,444만원으로 징수결정액 대비 수납률은 88%입니다. 주요 징수결정액 대비 실수납 비율은 지방세가 848억 9,742만 4,000원으로 97%이며 세외수입은 280억 5,298만 9,000원으로 40%, 지방교부세는 67억 2,959만 7,000원, 조정교부금은 169억 7,709만 2,000원, 국‧시비보조금은 1,128억 9,621만 7,000원, 보전수입등및내부거래는 655억 2,488만 7,000원으로서 각각 100%입니다.
다음 6페이지 미수납 현황입니다. 미수납액 중 결손처분액은 13억 16만 5,000원이고 징수결정액 대비 0.3%이며, 미수납 사유별로 분류하면 무재산이 2억 4,132만 7,000원으로 18.6%, 행방불명이 244만 6,000원으로 0.2%, 시효소멸이 7억 4,569만 8,000원으로 57.4%, 배분금액부족이 707만 3,000원으로 0.5%, 기타사유가 3억 362만원으로 23.3%입니다. 미수납 이월액은 425억 6,606만 9,000원으로 징수결정액 대비 12%이며 사유별로 분류하면 무재산이 9억 9,527만 2,000원으로 2.3%, 납세태만이 391억 4,669만원으로 92%, 징수유예가 13억 4,141만 8,000원으로 3.2%, 소송계류 및 재산압류가 8억 9,812만 4,000원으로 2.1%, 기타사유가 1억 8,446만원으로 0.4%입니다.
다음 7페이지 일반회계 세출결산입니다. 지출액은 2,482억 8,795만 9,000원으로 예산현액 3,062억 6,962만 6,000원 대비 81%를 집행하였습니다. 이월액은 강서 기적의 도서관 외 106건에 410억 5,998만 9,000원으로서 명시이월은 84건에 333억 6,855만 5,000원이고 사고이월은 23건에 76억 9,143만 4,000원입니다. 세출결산 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 8페이지입니다. 일반회계 집행잔액은 예산현액의 6% 수준인 169억 2,167만 8,000원으로 원인별로는 계획변경·취소 등, 집행사유 미발생이 2억 2,455만 7,000원으로 1.3%, 예산절감이 507만 5,000원으로 0.1%, 예산 집행잔액이 90억 8,838만 7,000원으로 53.7%, 보조금 집행잔액이 27억 4,582만 1,000원으로 16.2%, 예비비가 48억 5,783만 8,000원으로 28.7%입니다. 다음은 일반회계 세계잉여금으로 세입결산액 3,150억 7,820만 6,000원에서 세출결산액 2,482억 8,795만 9,000원을 차감한 세계잉여금은 667억 9,024만 7,000원이고 세계잉여금에서 이월사업비 408억 8,298만 9,000원과 국‧시비보조금 사용잔액 27억 3,682만 1,000원을 차감하면 순세계잉여금은 231억 7,043만 7,000원입니다.
다음은 9페이지 기타특별회계 결산입니다. 먼저 세입결산입니다. 의료급여기금 등 7개 특별회계의 수납액은 122억 1,027만 2,000원으로 수납률은 징수결정액 137억 1,548만 9,000원의 89%입니다. 회계별 세입결산 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다. 이어서 미수납 이월액은 14억 8,818만 5,000원이며 징수결정액 137억 1,548만 9,000원 대비 11%로서 사유별 내역은 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음 10페이지 특별회계 세출결산입니다. 총 지출액은 26억 2,636만 2,000원으로서 예산현액 117억 9,766만 7,000원 대비 22%를 집행하였습니다. 회계별 세출결산 내용은 도표를 참고해 주시기 바랍니다. 이어서 집행잔액은 91억 7,230만 5,000원으로 예산현액 117억 9,766만 7,000원의 78%를 집행하였습니다. 집행잔액 원인별 사유는 자료를 참고해 주시기 바랍니다.
다음 11페이지 예산이용·전용·이체사용 현황입니다. 2016년도 예산이용은 해당 없습니다. 일반회계 예산전용은 총무과 인력운영비 1건 등 8건에 3,672만원을 전용하였습니다. 다음은 예비비 결산입니다. 예비비 예산액은 53억 1,783만 9,000원이며 조류인플루엔자 확산 방지 사업 및 태풍 ‘차바’ 피해 복구비 지원 사업으로 4억 6,000만 1,000원을 지출결정하여 1억 7,580만 1,000원을 지출하였고 집행잔액은 2억 8,420만원이 발생하였습니다.
다음 12페이지 기금결산입니다. 우리구가 보유하고 있는 기금은 사회복지기금 외 3종으로 당해 연도 말 조성액은 34억 1,504만 2,000원이며, 당해 연도 수입액은 14억 5,539만원이며, 지출액은 5억 2,889만 8,000원입니다. 기금별 내역은 자료를 참고해 주시기 바랍니다.
다음은 13페이지 공유재산 결산입니다. 2016년 말 공유재산 현재액은 5,650억 9,774만 9,000원 상당으로 세부내역은 자료를 참고해 주시기 바랍니다. 다음은 물품관리 결산입니다. 2016년 말 물품 현재액은 환가액으로 52억 8,435만 8,000원이며 당해 연도 중 신규취득 등으로 2억 8,538만 2,000원 증가하였고, 매각 등으로 3,954만 2,000원이 감소하였습니다. 물품관리 내역은 자료를 참고해 주시기 바랍니다.
다음 14에서 15페이지 2016 회계연도 재무제표 개요입니다. 재무제표는 지방자치단체의 재정상황을 표시하는 가장 중요한 요소로서 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표 및 주석, 필수보충정보, 부속명세서 및 첨부서류로 구성되어 있습니다.
다음 16페이지 재무제표 세부내역입니다. 먼저 재정상태표입니다. 2016년 12월 31일 기준 우리구 재정상태를 나타내는 재무제표로 자산, 부채, 순자산으로 구성되어 있으며, 총 자산은 8,970억 5,357만 2,000원으로 유동자산, 투자자산, 일반유형자산, 주민편의시설, 사회기반시설, 기타 비유동자산으로 구성되어 있고 총 부채는 106억 9,117만 7,000원으로 유동부채, 기타비유동부채로 구성되어 있습니다. 자산에서 부채를 차감한 순자산은 8,863억 6,239만 5,000원입니다. 다음은 기능별 재정운영표입니다. 재정운영결과는 재정운영 순원가에서 일반수익을 차감한 164억 6,875만 9,000원입니다.
다음 17페이지 성질별 재정운영표입니다. 수익합계는 2,478억 1,849만 5,000원이며 자체조달수익, 정부간이전수익, 기타수익으로 구성되며 비용합계는 2,313억 4,973만 6,000원으로 인건비, 운영비, 정부간이전비용, 민간등이전비용, 기타비용으로 구성되어 있습니다. 비용에서 수익을 차감한 운영차액은 164억 6,875만 9,000원입니다. 다음은 순자산 변동표입니다. 순자산 변동표는 회계연도 동안에 순자산의 증감내역을 표시하며 2016년 기말 순자산은 8,863억 6,239만 5,000원입니다.
다음은 18페이지 채권 및 채무결산입니다. 2016년 말 채권 현재액은 전년도 말 39억 1,425만 2,000원에서 1억 1,959만원이 발생하고 1억 1,429만 7,000원이 소멸하여 당해 연도 말 현재액은 39억 1,954만 5,000원입니다. 회계별 채권현황과 채권종류별 내역은 도표를 참고해 주시면 감사하겠습니다. 2016년 말 채무 현재액은 없습니다.
이상으로 2016회계연도 결산안에 대한 설명을 모두 마치겠습니다. 본 결산안의 세부적인 내용은 각 부서별 심사 시 해당 부서장이 위원님들의 질의에 상세하게 답변 드리도록 하겠습니다. 아무쪼록 2016년도 결산에 대하여 원안대로 승인하여 주실 것을 부탁드리며 제안설명을 모두 마치겠습니다.
감사합니다.